CÓMO ELABORAR UN PRESUPUESTO FAMILIAR

El régimen presupuestario, imperante en la actividad económica como medio de planificación y control de las finanzas de una empresa, ha invadido también a las familias, que ha visto las grandes ventajas que conlleva la proyección de las actividades futuras.

Hoy en día muchas familias hacen uso de técnicas presupuestarias, para planificar sus actividades económicas. Por tanto, analizaremos el uso de este instrumento esencial para edificar la seguridad económica y llegar a ser más independiente: cómo elaborar un presupuesto y utilizarlos eficazmente. 

Un presupuesto es un plan, que le ayudará a tener mayor transparencia sobre sus hábitos de consumo, en donde ustedes planifican la forma en que se gastará su dinero, en un período de tiempo determinado. Por ejemplo, en donde pronosticamos futuros ingresos que obtendremos por nuestro salario o negocio, y futuros egresos de dinero, como los gastos para cubrir las necesidades básicas del hogar o el pago de deudas contraídas. 

El presupuesto familiar constituye una de las columnas o pilares fundamentales del hogar. El mantenerse dentro de ella le permitirán a ustedes y a su familia llevar el control de su vida en el ámbito económico. Al trabajar con un presupuesto, podrán proteger a su familia de las dificultades financieras si lo utilizan para destinar dinero a fin de establecer un fondo de emergencia, pagar sus deudas y ahorrar para gastos futuros. 

Elaborar un presupuesto y someterse a él es un acto de fe, y más aún en economías hiperinflacionarias, como es el caso de Venezuela, no es fácil. No podemos predecir el futuro y, a menudo, los costos suben de manera inesperada. Es importante recordar que un presupuesto debe ser flexible; hay que ajustarlo y mejorarlo constantemente. Recuerden que el presupuesto que ustedes elaboraron esta semana debe estar sujeto continuamente a revisiones en sus consejos familiares. Si se exceden del presupuesto, ¡no se den por vencido! Le llevará algunos meses de ajustes hasta que puedan contar con un presupuesto eficaz. 

1. ELABOREN UN PRESUPUESTO 📃

En los ejercicios siguientes, vamos a ejercitar la elaboración de un presupuesto.

Para el día de hoy, ustedes harán una estimación de las cantidades requeridas basándose en los que ya conocen y en los que han aprendido al registrar sus ingresos y gastos. Uno de los compromisos que hará esta semana, será repetir esta actividad con cifras reales valiéndose del formato que describiremos más adelante. 

Para elaborar un presupuesto, deben comenzar por sus ingresos.  

Ahora bien, para la elaboración de un presupuesto consiste en clasificar y estimar sus gastos. Ustedes han venido anotando y clasificando sus gastos de acuerdo con las categorías que crearon en el tema anterior. De tal modo que, separaremos nuestros gastos en dos clases: “fijos” y “variables”.   A continuación daremos algunos ejemplos. 

Gastos Fijos

Los gastos fijos son aquellos gastos que tienen una cantidad determinada y no varían. Por lo general, la mayor parte de esos gastos serán mensuales, pero puede haber algunos de ellos que ocurran con mayor o menor frecuencia. Por ejemplo, el consumo mínimo de tus gastos de tu teléfono celular, que aparece invariablemente en tu factura aunque no cuelgues el teléfono. Algunos de estos gastos si serán recurrentes como el pago de la hipoteca o alquiler de la vivienda o los pagos a la seguridad social. Los gastos fijos no pueden ser controlados directamente mediante los hábitos al gastar, sino al estimar su situación y hacer cambios.  

Una buena manera de determinar si es un gasto fijo es preguntando: ¿Esta partida de gastos ocurre con frecuencia y siempre tendrá el mismo monto?

Los ejemplos más típicos son los gastos de alquiler o hipoteca de la vivienda, de transporte y algunos gastos como telefonía celular, internet o cable. 

Existen también algunos gastos fijos que no son necesariamente mensuales; a veces son gastos trimestrales, semestrales o anuales. Como es el caso de los seguros médicos que se pagan cada 12 meses, el de vehículos cada 6 meses, esos son gastos fijos. Pueden ajustar ese gasto fijo a su presupuesto, dividiendo la cantidad que ustedes pagan entre el número de meses de los pagos. Es decir, si ustedes pagan 120 $ de seguro médico al año, pueden dividir esa cantidad entre 12 meses, dando como resultado 10 $ al mes. Aunque ustedes no pagan esa factura al mes, deben apartar esa porción necesaria cada mes para que puedan pagarla a la fecha de vencimiento.  

Como actividad deberán registrar sus gastos fijos en el formato de presupuesto, que presentaremos más adelante. Escribirán con una F en la columna “Tipo” y el monto estimado del gasto en la tercera columna. Acorde vayan agregando los gastos, calculen el saldo restante de lo que va quedando del ingreso en la columna “Saldo”. Vayan consultando el presupuesto que se da en el ejemplo. 

Gastos Variables

Los gastos variables son todos aquellos que varían o no tienen una cantidad fija todos los meses. Algunos gastos variables no son directamente controlados por sus hábitos al gastar, es decir, son difíciles de cuantificar y no tenemos la más mínima idea de lo que tendremos y más aún, en economías con una alta inflación. 

Tenemos algunos ejemplos de gastos variables, como son los gastos de servicios básicos como (agua, gas electricidad, teléfono, etc.) fluctúan de acuerdo al consumo. En cierta medida, esos montos varían casi todos los meses, pero ustedes aún pueden presupuestarlos.

En lo que se refiere a presupuestos, los gastos variables más importantes son aquellos sobre los que ustedes tienen más control. Pueden ser más controlados directamente por sus hábitos al gastar. Una mejor manera de controlar esos gastos es preguntarse: ¿Puedo comprar un teléfono inteligente marca Redmi Note 9 en una tienda en línea o en una tienda física?

En la mayoría de los gastos variables, ustedes pueden tomar la decisión de gastar más o gastar menos. Entre los ejemplos se toman en cuenta los gastos por: alimentos, gasolina para el vehículo, salidas a cines o restaurantes, consumo de teléfono y esparcimiento.   

Como parte de la actividad, deberán registrar sus gastos variables en el formato de presupuesto. Escribirán con una “V” en la columna “Tipo” y el monto estimado del gasto en la tercera columna. Conforme vayan agregando los gastos, calculen el saldo restante de lo que va quedando del ingreso en la columna “Saldo”. Pueden guiarse consultando el presupuesto de ejemplo.

Actividad del modelo de presupuesto familiar - valores estimados

 

2. ADMINISTREN EL PRESUPUESTO 💲

A medida que vayan componiendo su presupuesto, a lo mejor se dan cuenta de que tienen más gastos que ingresos. Si se da el caso, sepan que ustedes no son los únicos; pero es un problema que se puede resolver. Hay dos formas de corregir esa situación: Tener más ingresos, o gastar menos dinero. Por los momentos, analicemos la manera de usar un presupuesto que nos ayuden a gastar menos, y así aprender a controlar cuánto gastamos en lo que deseamos.

A continuación, analicen sus patrones de gastos actuales tildando las casillas en la tabla siguiente. ¿Podrían ajustar sus gastos para dar mayor prioridad a las necesidades de largo plazo sobre las de corto plazo? 

3. ANALICEN EL PRESUPUESTO EN SU CONSEJO FAMILIAR

En las reuniones de consejo familiar debemos revisar con disciplina nuestra planificación en cuanto a los ingresos, ahorros y gastos. Eso enseñará a nuestros hijos a examinar la diferencia que existe entre los deseos y las necesidades y el planear de antemano el uso adecuado de los recursos familiares.  

Esposo y esposa trabajen esta semana en la elaboración de un presupuesto familiar, en un consejo familiar. Si ustedes son solteros o desea ayuda adicional, consulten con un familiar, sus padres o con un amigo. Para ello deben seguir el siguiente análisis de consejo familiar.

Revisar

• ¿Cuánto desean gastar en cada categoría?
• ¿De qué manera puedo llevar a cabo el presupuesto?

Planificar  

• Elaboren un presupuesto siguiendo las instrucciones de este capítulo. Elaboren el formato “Presupuesto Familiar” explicado anteriormente.
• ¿Están siendo sinceros en cada categoría del presupuesto?
• De ser necesario, ¿dónde podrían gastar menos en su presupuesto para lograr el equilibrio o para que sus gastos se ajusten más o menos a la realidad de sus necesidades y valores? ¡Háganlo con paciencia!